Toujours copié, jamais égalé
Création 99 € HT Prévisionnel 125 € HTCompta débute à 25 € HT / mois BILAN compris
La meilleure offre
Testez nous 30 jours, satisfait ou remboursé
Proche de vous....
Réseau d'experts-comptables depuis 1998 Comptabilité en ligne depuis 2005
expert comptable
111 adresses en FranceTechnologique...
Logiciel de comptabilité en ligne Récupération bancaire automatique
comptabilité en ligne
Compta en tps réel Coffre fort numériqueConseils compris...
Le conseil, pilier de notre proposition
les conseils
Compris sans frais supplémentairesCollaborateur attitré
Nous vous attribuons un collaborateur unique.
Pas de ping pong chez nous...Fiche Qu'est ce qu'une trésorerie nette ?
Fiche fiscale : qu'est ce qu'une trésorerie nette ? : en savoir toujours plus
Adhérer à MON Comptable ®
Recherche par mots clefs :Qu'est ce qu'une trésorerie nette ?
153 caractèrestemps de lecture : 1 minuteDéjà visionné par 93 internautesRésumé :La trésorerie nette compte parmi les indicateurs comptables et financiers fondamentaux pour une entreprise. Elle est définit comme l'excédent de liquidités détenues par l'entreprise par rapport aux dettes financières. Elle permet de refléter la santé financière de l'entreprise.
La relation entre la trésorerie nette et les notions fondamentales telles que le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement est étroitement liée puisque ces trois indicateurs se calculent grâce aux éléments se trouvant sur l'état financier qui est le bilan comptable.
La trésorerie représente l'ensemble des disponibilités permettant de financer les dépenses à court terme.
Elle correspond à la différence entre la trésorerie d'actif et la trésorerie de passif.
Lorsqu'une entreprise est nouvellement créée, le calcul de la trésorerie est une étape primordiale.
Ce calcul est généralement effectué lors de la construction du budget de trésorerie, le prévisionnel financier ou encore la partie financière du business plan.
La formule de calcul de la trésorerie nette est la suivante :- Trésorerie nette = fonds de roulement, besoin en fonds de roulement
Ou encore calculé à partir du bas du bilan comptable :- Trésorerie nette = disponibilités - dettes financières à court terme
Les disponibilités sont l'ensemble des postes d'actifs monétaires du bilan à court terme tels que les avoirs détenus en banque ainsi que les valeurs mobilières de placement tandis que les dettes financières sont constituées des concours bancaires courants ou encore des découverts bancaires et des comptes courants d'associés.
Il existe trois cas de trésorerie nette.
Premièrement, le cas d'une trésorerie nette positive c'est lorsque les ressources d'une entreprise couvrent l'intégralité de ses besoins et par conséquent l'entreprise dispose d'une santé financière saine puisqu'elle est en mesure de financer des dépenses nouvelles.
Le deuxième cas est une trésorerie nette nulle qui se traduit par le fait que l'entreprise est en mesure de couvrir ses dépenses mais ne dispose d'aucune marge de manoeuvre par rapport à l'équilibre de sa situation financière.
Le troisième cas est lorsqu'une entreprise dispose d'une trésorerie nette négative c'est-à-dire qu'elle ne dispose pas d'assez de ressources pour faire face à ses besoins et donc elle doit absolument avoir recours à des modes de financements à court terme pour retrouver l'équilibre financier.posté leVOUS AVEZ UNE QUESTION FISCALE POINTUE ?
Demandez l'avis d'un expert
Via Webcam / Téléphone vous pouvez poser votre question à l'expert comptable. Paiement par CB
Questions liées :Qu'est ce que le Besoin en Fonds de Roulement ?
