• tarifs

    Toujours copié, jamais égalé

    Création 99 € HT
    Prévisionnel 125 € HT
    Compta débute à 25 € HT / mois
    BILAN compris

  • meilleure offre

    La meilleure offre

    Testez nous 30 jours,
    satisfait ou remboursé

  • réseau expert comptable

    Proche de vous....

    Réseau d'experts-comptables depuis 1998 Comptabilité en ligne depuis 2005
    111 adresses en France

  • comptabilité en ligne

    Technologique...

    Logiciel de comptabilité en ligne Récupération bancaire automatique
    Compta en tps réel Coffre fort numérique

  • Conseils compris

    Conseils compris...

    Le conseil, pilier de notre proposition
    Compris sans frais supplémentaires

  • Collaborateur personnel

    Collaborateur attitré

    Nous vous attribuons un collaborateur unique.
    Pas de ping pong chez nous...

  • Mon Comptable

    Fiche Qu'est ce qu'une trésorerie nette ?

    Fiche fiscale : qu'est ce qu'une trésorerie nette ? : en savoir toujours plus

library_books

BUDGET PRÉVISIONNEL 3 ANS

125 HT
description Compte de résultat prévisionnel certifié sur 3 ans,
assignment_turned_in Liste de vos investissements à réaliser & financement,
receipt Édition tableau de financement des investissements

Devis Expert comptable en ligne ?

euro_symbol
Logiciel comptabilité compris
Comptatoo disponible sur Google PlayComptatoo disponible sur App Store
trending_up

CRÉATION ENTREPRISE

99 HT
school Rédaction des statuts juridiques,
open_in_new Inscription au Centre de Formalités des Entreprises,
perm_phone_msg Entrevue avec un juriste / fiscaliste

Adhérer à MON Comptable ®

Vous réalisez votre adhésion en ligne en 5 secondes
Vous devenez client du cabinet pour 30 jours
Vous payez (PAYPAL / CB / prélèvement SEPA / Virement) le premier mois...
Si cela ne vous convient pas, vous gardez le logiciel compta & nous vous remboursons le 1er mois...
Recherche par mots clefs :

Qu'est ce qu'une trésorerie nette ?

153 caractères
temps de lecture : 1 minute
Déjà visionné par 93 internautes
Résumé :

La trésorerie nette compte parmi les indicateurs comptables et financiers fondamentaux pour une entreprise. Elle est définit comme l'excédent de liquidités détenues par l'entreprise par rapport aux dettes financières. Elle permet de refléter la santé financière de l'entreprise.

La relation entre la trésorerie nette et les notions fondamentales telles que le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement est étroitement liée puisque ces trois indicateurs se calculent grâce aux éléments se trouvant sur l'état financier qui est le bilan comptable.





La trésorerie représente l'ensemble des disponibilités permettant de financer les dépenses à court terme.
Elle correspond à la différence entre la trésorerie d'actif et la trésorerie de passif.
Lorsqu'une entreprise est nouvellement créée, le calcul de la trésorerie est une étape primordiale.
Ce calcul est généralement effectué lors de la construction du budget de trésorerie, le prévisionnel financier ou encore la partie financière du business plan.
La formule de calcul de la trésorerie nette est la suivante :
  • Trésorerie nette = fonds de roulement, besoin en fonds de roulement

Ou encore calculé à partir du bas du bilan comptable :
  • Trésorerie nette = disponibilités - dettes financières à court terme

Les disponibilités sont l'ensemble des postes d'actifs monétaires du bilan à court terme tels que les avoirs détenus en banque ainsi que les valeurs mobilières de placement tandis que les dettes financières sont constituées des concours bancaires courants ou encore des découverts bancaires et des comptes courants d'associés.
Il existe trois cas de trésorerie nette.
Premièrement, le cas d'une trésorerie nette positive c'est lorsque les ressources d'une entreprise couvrent l'intégralité de ses besoins et par conséquent l'entreprise dispose d'une santé financière saine puisqu'elle est en mesure de financer des dépenses nouvelles.
Le deuxième cas est une trésorerie nette nulle qui se traduit par le fait que l'entreprise est en mesure de couvrir ses dépenses mais ne dispose d'aucune marge de manoeuvre par rapport à l'équilibre de sa situation financière.
Le troisième cas est lorsqu'une entreprise dispose d'une trésorerie nette négative c'est-à-dire qu'elle ne dispose pas d'assez de ressources pour faire face à ses besoins et donc elle doit absolument avoir recours à des modes de financements à court terme pour retrouver l'équilibre financier.

posté le
 

VOUS AVEZ UNE QUESTION FISCALE POINTUE ?
Demandez l'avis d'un expert



Via Webcam / Téléphone vous pouvez poser votre question à l'expert comptable. Paiement par CB
avis-fiscal
 
Questions liées :
Qu'est ce que le Besoin en Fonds de Roulement ?

Toutes les fiches fiscales